內部稽核
本公司稽核室直接隸屬於董事會。內部稽核主管之任免，是經董事會決議通過。稽核人員為專任人員，其任免、考核、薪酬是依核決權限作業辦法，集團組織公告規定，由稽核主管簽報至董事長核准。
- 稽核對象包含本公司及子公司，稽核範圍涵蓋所有財務、業務等營運及管理功能，並依法令規定執行稽核。
- 稽核方式主要為依年度稽核計畫執行例行稽核，另視需要執行專案稽核，以適時發現內部控制制度可能之缺失，並提出改善建議及追蹤，且於稽核項目完成之次月向獨立董事交付報告。
- 督促本公司及子公司制定內部控制制度並遵循，且執行自行評估，建立公司自我監督機制，並覆核其自行評估結果，以做為建議董事會及總經理出具內部控制制度聲明書之依據。
- 為落實公司治理精神
1. 內部稽核主管列席每次董事會，並報告最近期內部稽核業務。
2. 每季至少召開一次溝通會議，單獨向獨立董事報告相關業務。
3. 每年至少召開一次溝通會議，單獨與簽證會計師、獨立董事對財務、法令等相關事項進行討論。
獨立董事與內部稽核主管及會計師之溝通情形
一、獨立董事與內部稽核主管之溝通會議內容如下表，並視需求直接與其電話、E-mail、通訊軟體等方式聯繫。
| 開會日期 會議名稱 | 與內部稽核主管(陳珮君)之溝通事項 | 溝通情形及結果 |
|---|---|---|
| 111/12/9 審計委員會 |
| 審計委員會全體出席委員如下，均同意洽悉 1. 獨立董事 汪忠平 2. 獨立董事 翁文彬 3. 獨立董事 曾再微 4. 獨立董事 林淑娟 |
| 111/11/11 獨董座談會 |
| 審計委員會全體出席委員如下，均同意洽悉 1. 獨立董事 汪忠平 2. 獨立董事 翁文彬 3. 獨立董事 曾再微 4. 獨立董事 林淑娟 |
| 111/8/11 獨董座談會 |
| 審計委員會全體出席委員如下，均同意洽悉 1. 獨立董事 汪忠平 2. 獨立董事 翁文彬 3. 獨立董事 曾再微 4. 獨立董事 林淑娟 |
| 111/5/13 獨董暨 監察人會議 |
| 全體出席獨立董事及監察人如下，均同意洽悉 1. 獨立董事 汪忠平 2. 獨立董事 翁文彬 3. 監察人 李永添 4. 監察人 蔡明俊 |
| 111/3/29 獨董暨 監察人會議 |
| 全體出席獨立董事及監察人如下，均同意洽悉 1. 獨立董事 汪忠平 2. 獨立董事 翁文彬 3. 監察人 李永添 4. 監察人 蔡明俊 |
| 註：本公司於111/6/27股東常會成立第一屆審計委員會，取代監察人制度。 | ||
二、獨立董事與簽證會計師、內部稽核主管 每年至少召開一次溝通會議，其內容如下表，並視需求直接與其電話、E-mail、通訊軟體等方式聯繫。
| 開會日期 會議名稱 | 與簽證會計師(莊碧玉)、內部稽核主管(陳珮君)之溝通事項 | 溝通情形及結果 |
|---|---|---|
| 111/12/9 審計委員會 |
| 審計委員會全體出席委員如下， 均同意洽悉 1. 獨立董事 汪忠平 2. 獨立董事 翁文彬 3. 獨立董事 曾再微 4. 獨立董事 林淑娟 |
| 111/3/29 獨董暨 監察人會議 |
| 全體出席獨立董事及監察人如下， 均同意洽悉，且與簽證會計師並無 意見不一致之情形。 1. 獨立董事 汪忠平 2. 獨立董事 翁文彬 3. 監察人 李永添 4. 監察人 蔡明俊 |
| 註：本公司於111/6/27股東常會成立第一屆審計委員會，取代監察人制度。 | ||
