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GOVERNANCE 公司治理

內部稽核

本公司稽核室直接隸屬於董事會。內部稽核主管之任免,是經董事會決議通過。
稽核人員為專任人員,其任免、考核、薪酬是依核決權限作業辦法,集團組織公告規定,由稽核主管簽報至董事長核准。
  • 稽核對象包含本公司及子公司,稽核範圍涵蓋所有財務、業務等營運及管理功能,並依法令規定執行稽核。
  • 稽核方式主要為依年度稽核計畫執行例行稽核,另視需要執行專案稽核,以適時發現內部控制制度可能之缺失,並提出改善建議及追蹤,且於稽核項目完成之次月向獨立董事交付報告。
  • 督促本公司及子公司制定內部控制制度並遵循,且執行自行評估,建立公司自我監督機制,並覆核其自行評估結果,以做為建議董事會及總經理出具內部控制制度聲明書之依據。
  • 為落實公司治理精神
    1.  內部稽核主管列席每次董事會,並報告最近期內部稽核業務。
    2.  每季至少召開一次溝通會議,單獨向獨立董事報告相關業務。
    3.  每年至少召開一次溝通會議,單獨與簽證會計師獨立董事對財務、法令等相關事項進行討論。

獨立董事與內部稽核主管及會計師之溝通情形

一、獨立董事與內部稽核主管之溝通會議內容如下表,並視需求直接與其電話E-mail、通訊軟體等方式聯繫

開會日期
會議名稱
與內部稽核主管(陳珮君)之溝通事項溝通情形及結果
111/12/9
審計委員會
  • 審查111年8月稽核缺失改善追蹤情形
  • 審查111年10~11月稽核計畫執行情形
審計委員會全體出席委員如下,均同意洽悉

1. 獨立董事 汪忠平

2. 獨立董事 翁文彬

3. 獨立董事 曾再微

4. 獨立董事 林淑娟

111/11/11
獨董座談會
  • 審查111年5~7月稽核缺失改善追蹤情形
  • 審查111年8~9月稽核計畫執行情形
  • 審查112年度稽核計畫案
審計委員會全體出席委員如下,均同意洽悉

1. 獨立董事 汪忠平

2. 獨立董事 翁文彬

3. 獨立董事 曾再微

4. 獨立董事 林淑娟

111/8/11
獨董座談會
  • 審查111年2~4月稽核缺失改善追蹤情形
  • 審查111年5~7月稽核計畫執行情形
審計委員會全體出席委員如下,均同意洽悉

1. 獨立董事 汪忠平

2. 獨立董事 翁文彬

3. 獨立董事 曾再微

4. 獨立董事 林淑娟

111/5/13
獨董暨
監察人會議
  1. 審查111年1月稽核缺失改善追蹤情形
  2. 審查111年3~4月稽核計畫執行情形
  3. 審查110年度稽核缺失改善追蹤申報情形
  4. 審查為關聯企業背書保證額度案
  5. 審查「企業永續委員會組織規程」修訂案
  6. 審查「公司治理守則」修訂案
  7. 審查「內部重大資訊處理作業程序」修訂案
  8. 審查「檢舉處理程序書」修訂案
  9. 審查「處理董事要求之標準作業程序」修訂案
全體出席獨立董事及監察人如下,均同意洽悉

1. 獨立董事 汪忠平

2. 獨立董事 翁文彬

3. 監察人 李永添

4. 監察人 蔡明俊

111/3/29
獨董暨
監察人會議
  1. 審查110年度稽核缺失申報及改善追蹤情形
  2. 審查111年1~2月稽核計畫執行情形
  3. 審查110年度之內控自評結果與「內部控制制度聲明書」案
  4. 審查111年度內稽人員及其職務代理人之相關資料進修申報情形
  5. 審查「公司章程」修訂案
  6. 審查「股東會議事規則」修訂案
  7. 審查「董事及監察人選舉辦法」修訂案
  8. 審查「取得或處分資產處理程序」修訂案
  9. 審查「資金貸與他人作業程序」修訂案
  10. 審查「背書保證管理辦法」修訂案
  11. 審查「衍生性金融商品交易處理程序」修訂案
  12. 審查「董事會議事規則」修訂案
  13. 審查「董、監察人及經理人道德行為準則」更名及修訂案
  14. 審查「誠信經營作業程序及行為指南」修訂案
  15. 審查為關聯企業背書保證額度案
  16. 審查關聯企業資金貸與額度
全體出席獨立董事及監察人如下,均同意洽悉

1. 獨立董事 汪忠平

2. 獨立董事 翁文彬

3. 監察人 李永添

4. 監察人 蔡明俊

註:本公司於111/6/27股東常會改選並成立第一屆審計委員會,取代監察人制度。

二、獨立董事與簽證會計師內部稽核主管 每年至少召開一次溝通會議,其內容如下表並視需求直接與其電話E-mail、通訊軟體等方式聯繫

開會日期
會議名稱
與簽證會計師(莊碧玉)、內部稽核主管(陳珮君)之溝通事項溝通情形及結果
111/12/9
審計委員會
  • 111年度合併財務報告查核之範圍、方法及關鍵查核事項等評估規劃
  • 簡介審計品質指標(AQI)揭露架構與時程,以及重大法令修訂事項及其影響
審計委員會全體出席委員如下,
均同意洽悉

1. 獨立董事 汪忠平

2. 獨立董事 翁文彬

3. 獨立董事 曾再微

4. 獨立董事 林淑娟

111/3/29
獨董暨
監察人會議
​​​​
  • 110年度合併財務報告及內控查核情形報告
  • 重大法令修訂事項及影響報告
全體出席獨立董事及監察人如下,
均同意洽悉,且與簽證會計師並無
意見不一致之情形。

1. 獨立董事 汪忠平

2. 獨立董事 翁文彬

3. 監察人 李永添

4. 監察人 蔡明俊

註:本公司於111/6/27股東常會成立第一屆審計委員會,取代監察人制度。
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